Le sfide della previsione dei flussi di cassa nel settore delle costruzioni e come risolverle

Introduzione

Immagine: Appaltatori che controllano lo stato di avanzamento dei lavori in cantiere | Fonte: Freepik

Ogni appaltatore sa bene quanto velocemente un progetto che sembra promettente sulla carta possa mettere a dura prova il conto in banca. I subappaltatori si aspettano di essere pagati, i fornitori vogliono essere pagati in anticipo e gli stipendi devono essere pagati indipendentemente da quando il cliente eroga i fondi. Per molti appaltatori, la vera sfida non è portare a termine il lavoro, ma mantenere il flusso di cassa mentre lo fanno.

Una previsione affidabile del flusso di cassa nel settore edile aiuta a individuare i problemi prima che il saldo bancario li riveli. Con un software per la gestione del flusso di cassa nel settore edile, gli appaltatori ottengono informazioni in tempo reale sulla liquidità, sulle spese e su ciò che è necessario per rimanere in linea con gli obiettivi.

Immagine: Panoramica della ripartizione del flusso di cassa su CashFlow Frog | Fonte: cashflowfrog.com

La complessità dei progetti di costruzione e il suo impatto sul flusso di cassa

Ogni progetto di costruzione opera sotto una serie di pressioni specifiche. Un ponte, una scuola o un complesso residenziale seguono tempistiche e strutture di pagamento diverse. Anche piccoli contrattempi come ritardi nei permessi o nelle consegne possono compromettere la tempistica del flusso di cassa.

I diversi tipi di contratto influenzano il flusso di denaro:

• I contratti a costo maggiorato legano i pagamenti a una documentazione meticolosa. Ogni ora di lavoro, affitto e acquisto di materiali deve essere supportato da ricevute e registri giornalieri. Un solo documento di consegna mancante può bloccare un'intera richiesta di pagamento.
• I contratti di progettazione e costruzione semplificano la comunicazione tra progettazione e costruzione, ma richiedono una rigorosa disciplina finanziaria. Qualsiasi revisione del progetto o errore di prezzo ricade direttamente sul bilancio dell'appaltatore.

Cicli di pagamento imprevedibili e comportamento dei clienti

I pagamenti nel settore edile raramente seguono uno schema preciso. Il lavoro procede, ma le pratiche burocratiche restano indietro. Anche quando vengono raggiunti gli obiettivi, le approvazioni richiedono tempo, lasciando i fondi in sospeso mentre ogni nuovo giorno aumenta i costi.

Gli enti pubblici elaborano i pagamenti lentamente e gli sviluppatori privati ritardano fino all'arrivo dei finanziamenti. I subappaltatori vincolati a clausole di "pagamento alla ricezione del pagamento" sono i primi a subire la pressione. Un pagamento posticipato può ripercuotersi su diversi progetti e fornitori.

Stabilire per iscritto i calendari di pagamento e le scadenze di revisione mantiene entrambe le parti responsabili. Le revisioni settimanali delle fatture in sospeso aiutano a identificare i clienti i cui pagamenti sono in ritardo.

Costi di manodopera e sfide relative al personale

La spesa per la manodopera cambia costantemente. Un cantiere può iniziare con una piccola squadra e espandersi rapidamente. Prevedere il fabbisogno di manodopera richiede un coordinamento quotidiano tra il cantiere e l'ufficio finanziario.

La carenza di manodopera fa aumentare i salari e la pressione sui programmi costringe le squadre a registrare ore di lavoro straordinario. Alcune settimane intense di lavoro straordinario possono spingere il libro paga ben oltre i limiti previsti.

Il monitoraggio quotidiano delle ore lavorative e la revisione della produttività passata aiutano a fare previsioni più accurate. Includere una modesta contingenza nei budget del lavoro ammortizza gli aumenti improvvisi.

Gestione delle attrezzature e delle risorse

Le attrezzature pesanti aumentano la produttività, ma quando sono inutilizzate consumano denaro. Una gru inutilizzata costa comunque denaro e le riparazioni durante i periodi di picco del lavoro riducono rapidamente i fondi disponibili.

Possedere macchinari comporta spese a lungo termine come lo stoccaggio e la manutenzione. Quando le attrezzature vengono spostate da un sito all'altro, diventa difficile assegnare correttamente i costi. Monitorare l'utilizzo e programmare la manutenzione prima delle fasi di lavoro critiche mantiene i costi prevedibili. Valutare se noleggiare o acquistare in base ai costi operativi totali aiuta a mantenere la stabilità finanziaria.

Modifiche agli ordini di progetto e adeguamenti dell'ambito

Gli ordini di modifica compromettono anche i budget ben gestiti. Le revisioni del progetto, le richieste dei clienti o le condizioni impreviste del sito spesso generano nuove spese prima che i pagamenti aggiuntivi vengano approvati.

Un cambiamento significativo del valore di centinaia di migliaia di euro può richiedere settimane per essere approvato. Il lavoro continua mentre la liquidità si riduce. Un processo chiaro per documentare e approvare le modifiche aiuta i team finanziari ad aggiornare rapidamente le previsioni. Mantenere una piccola riserva per le variazioni protegge la liquidità quando si verificano adeguamenti a metà progetto.

Immagine: Funzionalità di scenario di previsione su CashFlow Frog | Fonte: cashflowfrog.com

Strumenti e tecniche per migliorare l'accuratezza delle previsioni

I dati obsoleti portano a errori costosi. Previsioni accurate dipendono da strumenti integrati, tra cui piattaforme di pianificazione, tracker di approvvigionamento e sistemi contabili che si aggiornano in tempo reale, in modo che i dati finanziari riflettano il lavoro man mano che viene svolto.

I dashboard centralizzati mostrano in tempo reale le variazioni dei costi, delle pianificazioni e dello stato di avanzamento di ogni progetto. Grazie a questa visibilità, i responsabili di progetto possono perfezionare istantaneamente le previsioni di flusso di cassa della costruzione, apportando modifiche prima che piccoli problemi diventino ostacoli alla liquidità.

Attraverso la pianificazione di scenari e i report sui dati storici in software di flusso di cassa per l'edilizia come CashFlow Frog, è più facile collegare le prestazioni attuali ai risultati finanziari futuri.

La gestione finanziaria dei progetti di costruzione migliora quando tutti i team sono coinvolti. I responsabili del cantiere comprendono la spesa attuale, mentre i team finanziari gestiscono i tempi. Quando i reparti condividono i dati, le previsioni riflettono la realtà e i fondi vengono spostati dove sono più necessari, riducendo il rischio di interruzioni.

Conclusione

La previsione del flusso di cassa nel settore edile richiede coerenza e comunicazione. Progetti complessi, pagamenti irregolari, aumento del costo del lavoro e modifiche progettuali influenzano la salute finanziaria.

Le aziende che rimangono organizzate e aggiornano regolarmente le previsioni mantengono un migliore controllo delle proprie risorse. Previsioni affidabili garantiscono il pagamento degli stipendi, la fiducia dei fornitori e la continuità del lavoro.

Per gli appaltatori pronti ad affrontare le sfide di liquidità, Cash Flow Frog trasforma la gestione finanziaria dei progetti di costruzione in un sistema che monitora, prevede e protegge il flusso di cassa.

Cosa vi ha aiutato a mantenere un flusso di cassa regolare tra una tappa e l'altra? Raccontatecelo nei commenti.